Kako izdati odbitak poreza na imovinu i dobiti 260.000 rubalja od države

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Zadnja promjena: 2023-12-17 03:58

Detaljne upute pomoći će vam da vratite dio plaćenog poreza ako ste kupili nekretninu.

Socijalna politika Rusije je u posljednje vrijeme depresivna. Od 1. srpnja tarife za stambeno-komunalne usluge porasle su za 4%, benzin poskupljuje, sada će se povećati i dob za umirovljenje i PDV. Mi, obični građani, sve ćemo to platiti.

Ali možete li išta dobiti od države? Da, i to su porezni odbici. Ako ste kupili stan, kuću, građevinsko zemljište ili drugu nekretninu, možete dobiti naknadu od plaćenog poreza – istih 13% poreza na dohodak.

Krajem svibnja prikupio sam dokumente za imovinski odbitak za stan i sigurno ih predao poreznoj upravi. Sad čekam novac. U članku ću vam reći koji su dokumenti potrebni da se sve obavi prvi put, gdje dobiti podatke za prijave i potvrde te što učiniti u poreznoj upravi kako biste manje stajali u redu. Ova je uputa za one koji prvi put u životu podnose izjavu o odbitku imovine.

Kako radi

Odbitak imovine - državna naknada za građane koji kupuju nekretninu. Država u obliku naknade vraća dio poreza na dohodak koji smo platili. Od 2014. odbitak ima gornju granicu: 2 milijuna rubalja za vrijednost nekretnine i 3 milijuna rubalja za kamate plaćene na hipoteku.

To ne znači da ćete dobiti 2 ili 3 milijuna rubalja, ne. Država će platiti samo 13% - ne više od 260.000 rubalja za stan i ne više od 390.000 za kamate na stambeni kredit. To jest, samo 13% od 2 odnosno 3 milijuna.

Ako ste hipoteku podigli prije 2014. godine, možete vratiti 13% bilo kojeg iznosa plaćene kamate bez ograničenja. Nije potrebno odmah podnijeti zahtjev za odbitak i za troškove stanovanja i za plaćene kamate.

Ako ste u trenutku kupnje kuće bili u braku, onda se to smatra zajedničkom imovinom. Od 2014. svaki supružnik može dobiti odbitak za takav stan. Ovdje je važno imati na umu ograničenje od 2 milijuna po osobi. Ako stan košta 4 milijuna rubalja ili više, onda je sve jednostavno: svaki supružnik, takoreći, ulaže 2 milijuna svog novca, tako da može dobiti puni odbitak.

Ako je stan koštao manje od 4 milijuna, tada je svaki supružnik platio manje od 2 milijuna. Nije bitno tko je radio u obitelji i primao više. Ovo je zajedničko vlasništvo. Stoga je potrebno udjele rasporediti među supružnike kako ne bi došlo do situacije u kojoj se svaki bračni drug podnosi za maksimalni odbitak, iako je na stambeno zbrinjavanje zapravo potrošio manje od 2 milijuna.

Primjer. Ivan i Marya su se vjenčali i godinu dana kasnije kupili stan za 3 milijuna. Na obiteljskom vijeću odlučili su da je Maryin udio 2 milijuna, a Ivanov - milijun rubalja. Marija prima puni iznos odbitka - 260.000 rubalja, a njezin suprug - 130.000 rubalja. Prilikom sljedeće kupnje nekretnine, Ivan može ponovno podnijeti zahtjev za odbitak od preostalog milijun i dobiti još 130.000 rubalja.

Koji dokumenti su potrebni

1. Help 2-NDFL: piše koliko ste zaradili i platili poreza za svaki mjesec u godini. Pitajte u računovodstvu na vašem radnom mjestu. Ako radite u nekoliko organizacija ili ste promijenili nekoliko poslodavaca - uzmite od svih.
2. Porezna prijava 3-NDFL. Sami ćemo ga formirati u programu, prikazat ću to u nastavku.

3. Dokument koji potvrđuje pravo na stanovanje:

   • potvrda o državnoj registraciji (ako ste stan kupili prije 15. srpnja 2016.);
   • ugovor o udjelu s aktom o prihvatu i prijenosu (ako ste stan kupili temeljem ugovora o udjelu);
   • kupoprodajni ugovor s izvodom iz Jedinstvenog državnog registra nekretnina (ako je kupljen nakon 15. srpnja 2016., a ne udjelom u kapitalu). Ekstrakt se može naručiti u bilo kojem trenutku, metode su opisane na web stranici Rosreestra.
4. Dokument o uplati: Papir koji potvrđuje da ste potrošili novac za kupnju stana, kao što je račun, izvod iz banke, račun i slično.
5. Zahtjev za odbitak: ovdje preuzmite obrazac, kako ga ispuniti - pokazat ću u nastavku.
6. Putovnica i TIN. Nema ih na popisu potrebnih dokumenata, ali je bolje uzeti originale i kopije (za putovnicu - stranice 2-3 i stranice s registracijom).

Ako imate hipoteku, tada je dodatno trebate uzeti od banke u kojoj je izdana:

• dokument koji potvrđuje plaćanje kamata na kredit;
• kopiju ugovora o zajmu;
• potvrdu o visini plaćene kamate.

Ako ste u braku i stan košta manje od 4 milijunarubalja, tada vam je potrebno:

• kopija vjenčanog lista;
• zahtjev za raspodjelu imovinskog odbitka između bračnih drugova. Ovdje pogledajte primjer izjave.

Ako stan košta više od 4 milijuna rubalja, onda ti dokumenti nisu potrebni.

Savjet:bolje je udjele rasporediti tako da supružnik, koji plaća više poreza, ima veći udio. Tada ćete brže dobiti ukupni odbitak.

Kako ispravno ispuniti formulare

Deklaracija 3-NDFL

Polako ali sigurno pišu se programi za ispunjavanje obrazaca za državne agencije. Za 3-NDFL postoji posebna - "Deklaracija". Preuzmite ovdje, instalirajte i pokrenite. Preuzmite svoju verziju za svaku godinu. U nastavku na slikama pokazat ću vam što napisati i gdje dobiti podatke. U primjeru koji koristim verziju iz 2017.

Kartica "Uvjeti postavljanja". Odaberite u vrsti deklaracije - 3-NDFL

1. "Inspekcijski broj" - kliknite na gumb s trotočkom, odaberite poreznu ispostavu područja gdje ćete predati dokumente. Prve dvije znamenke broja su kod regije.
2. Broj ispravka je 0, budući da prijavu podnosimo prvi put i nema ispravaka.
3. OKTMO - preuzmi odavde. Navedite svoju regiju i mjesto, kliknite "Pronađi".
4. Idite na karticu "Informacije o deklarantu". Ovdje su podaci iz vaše putovnice i TIN.
5. Nadalje, kartica "Prihodi primljeni u Ruskoj Federaciji". Odaberite žutu 13.

U blok "Izvori plaćanja" upisuje se podatak o poslodavcu. Svi podaci su u 2-NDFL certifikatu. Kliknite na plus, unesite podatke. Ako je bilo nekoliko poslodavaca, dovedite ih sve. Nemojte označiti okvir ispod

1. Blok ispod je vaš mjesečni prihod. Odaberite poslodavca u bloku "Izvori plaćanja" i unesite prihod: odnosit će se upravo na ovog poslodavca. Svi podaci su u 2-NDFL. Kliknite na plus u bloku prihoda, navedite šifru, iznos, mjesec. Da biste brzo odabrali kod, jednostavno ga upišite s tipkovnice, umjesto da se krećete po popisu.
2. Ako se šifre i iznosi prihoda ponavljaju, onda je lakše svaki put ne upisivati brojke, već odaberite redak prihoda i kliknite "Ponovi prihod". Ispravite ako je potrebno.
3. Oporezivi iznos dohotka = ukupan iznos dohotka. Iznos obračunatog i zadržanog poreza - u 2-NDFL navedeni su iznosi, obično 13% ukupnog prihoda. Porezi se unose bez kopejki, princip zaokruživanja: od 1 do 49 kopejki - kopejki se odbacuju, od 50 do 99 kopejki - iznos se zaokružuje na rublju. Ako je ispalo 12.500, 37 - napišite 12.500; ako je 12 500, 76 - napiši 12 501.
4. Nakon unosa svih podataka o prihodima idite na karticu "Odbici". Poništite opciju "Uvedi standardne odbitke" i kliknite na "Svojstvo". Označite okvir "Dodijeli odbitak poreza na imovinu". U ostatku kartica trebali bi postojati slični potvrdni okviri. ne bi trebao!

Kliknite na plus i unesite svoje podatke

• • Ako ste sudjelovali u zajedničkoj izgradnji, odaberite ulaganje, u drugim slučajevima - kupoprodajni ugovor.
  • Pogledajte katastarski broj objekta ili u potvrdi o državnoj registraciji, ili u ugovoru o kupoprodaji ili u izvatku iz USRN-a.
  • Uzmite datum registracije iz vlasničkog lista.
  • Godina korištenja odbitka. Ako je odbitak tražen u prethodnim godinama, molimo navedite godinu kada je odbitak zatražen prvi put. Ako niste prethodno zatražili, onda stavite 2017.
  • Vrijednost objekta (udio): cijena stana iz kupoprodajnog ugovora. Kamata koju ste platili hipotekarnoj banci ovdje nije uključeno.
  • Kamate na kredite za sve godine - za one koji imaju hipoteku.

Kliknite "Da", vratite se na glavni prozor. "Odbitak od poreznog agenta …" - ne pišite ništa, ovo je za slučaj kada ste dobili odbitak preko poslodavca (ovdje ne razmatram ovu opciju). Polje "Odbitak za prethodne godine" je neaktivno, budući da je godina započetog odbitka u našem slučaju 2017

Deklaracija je spremna. Sačuvajte ga za svaki slučaj. Iz moda preglednika dokument se može ispisati ili spremiti kao PDF. Svakako čuvajte deklaracije, bit će vam od koristi u budućnosti.

Zahtjev za odbitak imovine

Ima samo tri stranice, poteškoće će nastati tek prilikom popunjavanja prve, a o tome ćemo razgovarati.

1. Na vrhu upišite svoj TIN. Ostavite kontrolnu točku prazno, ovo je za organizacije.
2. Broj prijave je 1. Ako podnosite nekoliko prijava odjednom za različite godine, tada vam je potrebna vlastita prijava za svaku godinu. Na primjer, ako dobijete odbitak za 2016. i 2017., tada u prijavi za 2016. napišite 1, za 2017. - 2. U našem slučaju - 1.
3. Dostavljeno poreznoj upravi - unesite šifru porezne uprave, ista kao u 3-NDFL deklaraciji. Ili pogledajte točku 6 u nastavku.
4. Na temelju članka: 78. Ne unosite ništa nakon točke. Stavite 1 u oba polja ispod.
5. Po veličini: Povucite iznose poreza koje ste platili u 2017. Pogledajte u 3-NDFL pomoći u polju 050 odjeljka 1 i polju 130 odjeljka 2. Dodajte, tako da ćete dobiti iznos odbitka.
6. OKTMO kod: ovo nije kod 3-NDFL, ovo je vaš porezni broj. Uzmi to odavde. Unesite svoju adresu, sustav će izdati OKTMO kod. Postojat će i šifra porezne uprave.
7. Porezno razdoblje: vozite u GD.00.2017 ako dobijete odbitak za cijelu 2017. Ako ne za cijelu godinu, onda na posljednjoj stranici obrasca nalaze se napomene koje brojeve napisati.
8. Šifra proračunske klasifikacije: Unesite 1821 0102 0100 1100 0110 bez razmaka. Ovo je porezni broj koji uplaćujete u proračun, a on će vam biti vraćen.
9. Izjava je napisana na: 3 stranice. Ali sami razmislite o kopijama dokumenata – koliko listova dobijete. Bolje je ispuniti, dok prikupljate sve dokumente, kako biste bili sigurni. Može se pisati rukom.
10. Ostatak vozite, kao na slici. Dolje lijevo upišite datum kada idete u poreznu ispostavu predati svoje dokumente. Ne zaboravite potpisati.

Na drugoj stranici unesite svoje bankovne podatke. Porezna uprava može prenijeti novac izravno na bankovnu karticu. Detalje za Sberbank ili Alfabank možete pogledati u njihovim mobilnim aplikacijama. Molimo unesite podatke svoje putovnice ispod. Ako u polju "Izdao" nema dovoljno mjesta, razumno skraćivati, ne pisati riječ po riječ.

Na trećoj stranici ponovno unesite podatke o putovnici.

To je to, aplikacija je spremna. Sada samo trebate doći u poreznu i predati dokumente.

Kako se prijaviti

Ako idete u poreznu ispostavu, naručite bon online. Ovdje postoji niz prednosti:

• Ne morate unositi svoje podatke u terminal u odjelu: zasloni terminala su hiroviti i ne dopuštaju vam da prvi put unesete tekst.
• Sa sigurnošću ćete znati datum i sat svog termina, te ćete mirno doći u dogovoreno vrijeme.
• Ako nema kupona, onda ćete o tome saznati ne u odjelu, već kod kuće / na poslu - nećete biti uzalud.
• Terminali ponekad pokvare i ne izdaju kupone: to se dogodilo u mom prisustvu, ljudi se nisu mogli upisati u red, a ja sam samo isprintala svoj kupon i ušla u dvoranu. Kao šef.

Za naručivanje kupona slijedite link, složite se s uvjetima. Na sljedećoj stranici odaberite "Pojedinac", unesite prezime i ime. Ako navedete mail, bit će poslana poruka e-pošte s informacijama o zapisu. Zatim odaberite regiju, granu u koju ćete ići predati dokumente. Usluga - "Primanje poreznih i računovodstvenih izvješća (uključujući 3-NDFL)", podusluga - "Primanje 3-NDFL deklaracija".

Odaberite prikladno vrijeme u izborniku "Prikaži dane snimanja". Izaći će prozor, ukucati brojeve sa slike i dobiti obrazac s PIN kodom. Mora se unijeti u terminal u poreznoj upravi kako biste dobili kupon potrebnom stručnjaku. Tada samo trebate pričekati svoj red - vrijeme prijema varira unutar 15 minuta od onog naznačenog u kuponu. Ovo je u redu.

Iz nekog razloga nigdje na internetu ne pišu da će, uz sve one papire koje su donijeli sa sobom, morati ispuniti još jedan - popis dokumenata koji se predaju. Primjere obrazaca možete preuzeti u slobodnom obliku, ali je bolje uzeti obrazac u samom odjelu, jer je već unaprijed popunjen, samo trebate unijeti broj stranica svakog dokumenta i svoje podatke. Osim toga, u gornjem desnom kutu nalazit će se žalba šefu odjela (otprilike isto kao što napišete u svojoj prijavi za godišnji odmor svom menadžeru), a vi jedva znate njegovo ime. Stoga je lakše uzeti obrazac u poreznoj upravi, pitati djelatnika za ime šefa i mirno popuniti sva polja. Za svaki paket dokumenata za određenu godinu - zaseban popis. Bez toga dokumenti neće biti prihvaćeni, stoga dođite 10 minuta prije termina s kuponom i ispunite formulare, neće dugo trajati.

Porezni službenik brzo će provjeriti dokumente, nabaviti vize i provjeriti putovnicu. Tri mjeseca papiri se provjeravaju u kameralnom odjelu, a ako je sve u redu, onda će u četvrtom mjesecu novac doći na račun. Ako postoje greške, nazvat će vas i zamoliti vas da ispravite.

Ono što je važno znati

• Država daje imovinski odbitak u iznosu od 260.000 rubalja samo jednom.
• Ako plaću primate u kuverti, a ne plaćate porez, naknade neće biti.
• Ako ste stan kupili prije 2014. godine, dobit ćete odbitak po zakonu do 2014. godine. Odbitak je do 2014. bio vezan uz nekretninu i mogao se dobiti samo jednom, bez obzira na cijenu nekretnine. Odnosno, ako ste 2013. godine primili odbitak za stan u vrijednosti od 1 milijun rubalja (vraćeno vam je 130.000 rubalja), tada više nećete moći dobiti nikakav odbitak. I nećete moći dobiti do 260.000 rubalja od sljedeće kupnje. Planirate li kupiti novi dom? Onda nemojte uzimati odbitak od starog stana ako je vrijedio manje od 2 milijuna.
• Nakon 2014. godine odbitak je vezan za osobu. Odnosno, sada možete zatražiti odbitak od različitih nekretnina nekoliko puta dok ne dobijete svojih 260.000 rubalja.
• Porezne prijave za posljednje tri godine. Odnosno, ako ste kupili stan 2015. godine, možete dobiti povrat poreza za 2018., 2017. i 2016. godinu. Porez se neće vraćati za 2015. godinu. Ako iznos poreza za tri godine ne dosegne 260.000 rubalja, sljedeće godine ponovno podnesite deklaraciju, a država će vratiti plaćene poreze.

Primjer. Uz plaću od 30.000 rubalja godišnje, platit ćete porez 30.000 × 12 × 0, 13 = 46.800 rubalja. To je manje od 260.000 rubalja, tako da ćete primati odbitak gotovo šest godina. Svake godine trebate podnijeti poreznu prijavu, a svake godine porezna uprava će vam vratiti 46.800 rubalja ili drugi iznos, ovisno o tome koliko ste poreza platili u određenoj godini.

Nemojte se bojati zbuniti se s papirologijom - naknada za to je više nego ugodna. Nadam se da je članak bio od pomoći. Ako imate bilo kakvih pitanja, napišite u komentarima: Reći ću vam sve što znam o toj temi. Sretno s odbicima, prijatelji!